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新加坡基金投資,新加坡VCC框架補(bǔ)助計(jì)劃申請(qǐng)資格

2020年1月15日,新加坡金融管理局(MAS)和會(huì)計(jì)與企業(yè)管制局(ACRA)聯(lián)合發(fā)表聲明,正式推出可變資本公司(VCC)框架。為鼓勵(lì)更多基金在新加坡注冊(cè),新加坡政府決定從2023年1月16日起,可變資本公司補(bǔ)助計(jì)劃的有效期被延長(zhǎng)兩年,從2023年1月16日至2025年1月15日。本文重點(diǎn)介紹關(guān)于VCC的特點(diǎn)優(yōu)勢(shì)以及申請(qǐng)VCC補(bǔ)助計(jì)劃的資格要求。VCC傘型基金架構(gòu)及特點(diǎn)在傘型基金結(jié)構(gòu)中,一個(gè)VCC...

VCC傘型基金架構(gòu)及特點(diǎn)

VCC傘型基金架構(gòu)及特點(diǎn)

2020年1月15日,新加坡金融管理局(MAS)和會(huì)計(jì)與企業(yè)管制局(ACRA)聯(lián)合發(fā)表聲明,正式推出可變資本公司(VCC)框架。為鼓勵(lì)更多基金在新加坡注冊(cè),新加坡政府決定從2023年1月16日起,可變資本公司補(bǔ)助計(jì)劃的有效期被延長(zhǎng)兩年,從2023年1月16日至2025年1月15日。本文重點(diǎn)介紹關(guān)于VCC的特點(diǎn)優(yōu)勢(shì)以及申請(qǐng)VCC補(bǔ)助計(jì)劃的資格要求。


VCC傘型基金架構(gòu)及特點(diǎn)

在傘型基金結(jié)構(gòu)中,一個(gè)VCC可下設(shè)多個(gè)不同的子基金,每個(gè)子基金可進(jìn)行不同的投資活動(dòng)。投資人作為VCC的股東,持有VCC的股份,并通過(guò)子基金間接持有被投資公司。VCC每一個(gè)子基金均需在ACRA進(jìn)行注冊(cè),但每個(gè)子基金不具有獨(dú)立于VCC的法人資格。每個(gè)子基金之間的資產(chǎn)和債務(wù)相互分隔,且任一子基金的資產(chǎn)不得用于償還其他子基金資產(chǎn)。在清算時(shí),每個(gè)子基金可單獨(dú)進(jìn)行清算。

不同于獨(dú)立公司制基金,傘型基金的董事會(huì)、基金管理人、行政管理人和其他職能都可以集中在VCC層面,可更為有效的節(jié)省開(kāi)支。


VCC框架的優(yōu)勢(shì)

VCC框架的優(yōu)勢(shì)

1、收取的管理費(fèi)用較低:因?yàn)閭阈突鹌煜赂髯踊鹪谝粋€(gè)相同的管理框架內(nèi)運(yùn)作,可更好地突出該基金規(guī)模大、品種全、管理統(tǒng)一的特點(diǎn),并使傘型基金在托管、審計(jì)、法律服務(wù)、管理費(fèi)用等方面享有規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì),降低了管理成本,為基金收取的管理費(fèi)拓寬了下行空間。

2、投資者可在傘型基金下各子基金間方便轉(zhuǎn)換:傘型基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇,投資者可根據(jù)市場(chǎng)行情的變化方便地選擇和轉(zhuǎn)換不同的子基金。

3、各子基金間轉(zhuǎn)換的成本較低:各單一基金之間的轉(zhuǎn)換,從單位權(quán)證上"背簽"提出申請(qǐng)到收到贖回款項(xiàng)通常至少需要一個(gè)星期,且轉(zhuǎn)成新基金還需交付相當(dāng)?shù)馁?gòu)買(mǎi)費(fèi);而傘型基金的投資者可隨時(shí)根據(jù)自己的需求轉(zhuǎn)換基金類(lèi)型,時(shí)間短,且轉(zhuǎn)換費(fèi)用較低。

此外,VCC的稅務(wù)優(yōu)惠也是其吸引力的重要原因之一。新加坡政府為了促進(jìn)本地的財(cái)富管理產(chǎn)業(yè)發(fā)展,采取了一系列優(yōu)惠政策,如免除增值稅、資本利得稅和股息稅等。這些稅務(wù)優(yōu)惠可以更好地保護(hù)投資者的投資回報(bào),提升整體的投資效益。


申請(qǐng)VCC補(bǔ)助計(jì)劃的資格

申請(qǐng)VCC補(bǔ)助計(jì)劃的資格

1、申請(qǐng)人資格

申請(qǐng)人應(yīng)該是首次合格的基金經(jīng)理,之前不得注冊(cè)或成功注冊(cè)VCC,并且之前不得申請(qǐng)VCCGS。

2、授予資格

擴(kuò)展VCCGS僅適用于已成立VCC或首次成功將外國(guó)公司實(shí)體遷至新加坡成為VCC,并已從企業(yè)與會(huì)計(jì)管理局(“ACRA”)獲得成立通知或注冊(cè)轉(zhuǎn)讓通知的合格基金經(jīng)理,其中指定了2023年1月16日至2025年1月15日(包括首尾兩日)之間的日期。以下條件適用:

(1)VCC的設(shè)立不能同時(shí)由其他政府補(bǔ)助/激勵(lì)措施提供資金,涉及同一組合格成本和承諾.

(2)每個(gè)申請(qǐng)人只能為與一個(gè)已成立或成功遷冊(cè)的VCC相關(guān)的合格工作申請(qǐng)擴(kuò)展VCCGS.

(3)必須向總部位于新加坡的服務(wù)提供商(為避免疑義,在新加坡境外進(jìn)行的工作不在擴(kuò)展VCCGS的涵蓋范圍內(nèi),即使該工作與VCC的成立/注冊(cè)有關(guān))支付合格費(fèi)用,用于在新加坡執(zhí)行與VCC及其子基金(如有)的成立和注冊(cè)相關(guān)的合格工作;

(4)合資格基金經(jīng)理不得在補(bǔ)助計(jì)劃下申請(qǐng)共同出資,僅用于子基金的注冊(cè)(不伴隨成立或轉(zhuǎn)讓VCC的注冊(cè))。然而,合資格基金經(jīng)理可申請(qǐng)將子基金注冊(cè)產(chǎn)生的合資格設(shè)立成本作為傘形VCC設(shè)立的一部分;和

(5)申請(qǐng)人應(yīng)在ACRA發(fā)出的公司成立通知書(shū)指定日期起三個(gè)月內(nèi)(對(duì)于新成立的VCC)或ACRA批準(zhǔn)VCC的注銷(xiāo)證據(jù)之日起三個(gè)月內(nèi)正式提交申請(qǐng)(對(duì)于作為VCC重新注冊(cè)到新加坡的外國(guó)公司實(shí)體)。

3、最短運(yùn)作期

根據(jù)擴(kuò)展VCCGS獲得補(bǔ)助的VCC必須從注冊(cè)日期起至少保持運(yùn)營(yíng)一年。這意

味著VCC不能在注冊(cè)日期后的第一年內(nèi)清盤(pán)。如果VCC在注冊(cè)日期后的第一年內(nèi)清盤(pán),合格基金經(jīng)理應(yīng)在申請(qǐng)清盤(pán)或通過(guò)決議之日起不遲于一周內(nèi)及時(shí)通知MAS自愿清盤(pán)。如果VCC在注冊(cè)日期后的第一年內(nèi)清盤(pán)和/或如果接收者未能在清盤(pán)之日起一周內(nèi)通知MASVCC清盤(pán),MAS保留收回授予的補(bǔ)助的權(quán)利。

4、可以申請(qǐng)(報(bào)銷(xiāo))的合格費(fèi)用項(xiàng)目

根據(jù)擴(kuò)展的VCCGS,金融部門(mén)發(fā)展基金(“FSDF”)將共同資助支付給新加坡服務(wù)提供商的合格費(fèi)用的30%,用于在新加坡開(kāi)展與成立或注冊(cè)VCC有關(guān)的合規(guī)工作,每個(gè)VCC申請(qǐng)的最高補(bǔ)助金上限為3萬(wàn)新元。

提供的服務(wù)項(xiàng)目包括:法律服務(wù)、稅務(wù)服務(wù)、管理和監(jiān)管合規(guī)服務(wù)。


如果你想了解更多關(guān)于新加坡VCC框架的詳細(xì)信息,或者有意設(shè)立新加坡VCC基金,都可咨詢我們。

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